Kuukausibudjetti näyttää usein paremmalta kuin todellisuus, koska siinä ovat vain joka kuukausi toistuvat menot. Vakuutuksen vuosimaksu, auton katsastus tai hammaslääkärin lasku tulevat harvoin, mutta yhteensä ne voivat olla tuhansia euroja vuodessa. Tässä oppaassa käydään läpi viisi kululuokkaa, jotka jäävät kuukausilistalta pois, ja näytetään Excelillä, miksi pelkkä jako kahdellatoista ei vielä riitä. Koko vuoden menot saa samaan tiedostoon ExcelVirtan kotitalouden budjettipohjalla, jossa on kuukausibudjetin rinnalla vuosibudjetti 12 kuukaudelle.
Kotitalouden budjetista unohtuvat useimmiten menot, jotka eivät tule joka kuukausi: vakuutukset ja vuosimaksut, kuukausipalkasta erilliset verot kuten ajoneuvovero ja kiinteistövero, auton ja kodin laitteiden huollot, terveydenhoito kuten hammaslääkäri ja silmälasit sekä lahjat ja juhlat. Ne kootaan vuoden listaksi, jaetaan kuukausisiirroksi erilliselle tilille ja tarkistetaan, riittääkö tilin saldo myös niinä kuukausina, joihin laskut kasautuvat.
Viisi kululuokkaa, jotka eivät näy tiliotteella joka kuukausi
Kuluttajatutkimuskeskuksen kohtuullisen minimin viitebudjetit kattavat ruoan, vaatteet, kodin tavarat, tietoliikenteen, vapaa-ajan, hygienian ja terveydenhoidon, liikkumisen ja asumisen. Moni näistä on omassa budjetissa vain kuukausittaisina riveinä, vaikka osa menoista tulee kerran tai muutaman kerran vuodessa. Takuusäätiön ohjeessa yllättäviin menoihin varautumisesta pienlainan käyttökohteiksi mainitaan muun muassa kodinkoneet, auton kulut, hammashoito, silmälasit ja rippijuhlat, eli juuri tällaiset harvoin tulevat menot.
| Kululuokka | Tyypillisiä menoja | Miten se tulee |
|---|---|---|
| 1. Vakuutukset ja vuosimaksut | kotivakuutus, autovakuutus, kuntosali, ohjelmistot ja jäsenyydet | vuosittain tai neljännesvuosittain |
| 2. Verot palkan ulkopuolelta | ajoneuvovero, kiinteistövero | verolippu tai verotuspäätös erikseen |
| 3. Auto ja kodin laitteet | huolto, katsastus, renkaat, kodinkoneen uusiminen | kausittain tai yllättäen |
| 4. Terveys | hammaslääkäri, silmälasit | muutaman kerran vuodessa |
| 5. Lahjat ja juhlat | joulu, syntymäpäivät, valmistujaiset, rippijuhlat | kasautuu tiettyihin kuukausiin |
Verojen kohdalla eräpäivät kannattaa katsoa omasta päätöksestä. Verohallinnon mukaan kiinteistöverolle tulee automaattisesti kaksi maksuerää, jos vero on 170 euroa tai enemmän, ja koko summan voi halutessaan maksaa kerralla. Kiinteistöveron maksaa se, joka omistaa kiinteistön vuoden ensimmäisenä päivänä. Ajoneuvoveron verokausi on Traficomin mukaan yleensä 12 kuukautta, ja veron voi maksaa yhdessä, kahdessa tai neljässä erässä; erien määrä ratkaisee, mihin kuukausiin vero budjetissa osuu.
Vuoden lista kuukausittain
Esimerkki on yksinkertaistettu kahden aikuisen taloudesta, jolla on auto ja vuokra-asunto, joten kiinteistöveroa ei ole. Harvat menot kirjataan omalle välilehdelle Harvat menot (oma): sarakkeeseen A meno, sarakkeeseen B kuukausi numerona 1–12 ja sarakkeeseen C summa euroina. Neljännesvuosittain maksettava autovakuutus on neljällä rivillä. Summat ovat esimerkin arvioita.
| Kk | Menot kuukaudessa | € |
|---|---|---|
| 1 | Kuntosalin vuosijäsenyys 480, autovakuutus 150 | 630 |
| 2 | Ajoneuvovero 280, syntymäpäivälahja 40 | 320 |
| 3 | Kotivakuutus 360, hammaslääkäri 90 | 450 |
| 4 | Autovakuutus 150, rengasvaihto 60 | 210 |
| 5 | Auton huolto ja katsastus 450 | 450 |
| 6 | Syntymäpäivälahja 40 | 40 |
| 7 | Autovakuutus 150 | 150 |
| 8 | Silmälasit 300 | 300 |
| 9 | Hammaslääkäri 90, syntymäpäivälahja 40 | 130 |
| 10 | Autovakuutus 150, rengasvaihto 60 | 210 |
| 11 | Syntymäpäivälahja 40, ohjelmistojen vuosimaksut 120 | 160 |
| 12 | Joululahjat ja jouluruoka 500 | 500 |
Yhteensä harvoja menoja kertyy 3 550 euroa vuodessa eli 295,83 euroa kuukaudessa. Kuukausisiirto pyöristetään ylöspäin seuraavaan viiteen euroon, jolloin siirto on 300 €:
=PYÖRISTÄ.DES.YLÖS(SUMMA('Harvat menot (oma)'!C2:C20)/12/5;0)*5
Miksi jako kahdellatoista ei vielä riitä
300 euroa kuukaudessa riittää koko vuoden laskuihin, mutta ei välttämättä oikeaan aikaan. Toisella omalla välilehdellä, Kulutili (oma), lasketaan jokaiselle kuukaudelle laskut, siirto ja tilin saldo. Siirto on solussa J1 ja aloitussaldo solussa J2 taulukon ulkopuolella.
| A Kk | B Laskut € | C Siirto € | D Saldo €, aloitus 0 | Saldo €, aloitus 560 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 630 | 300 | −330 | 230 |
| 2 | 320 | 300 | −350 | 210 |
| 3 | 450 | 300 | −500 | 60 |
| 4 | 210 | 300 | −410 | 150 |
| 5 | 450 | 300 | −560 | 0 |
| 6 | 40 | 300 | −300 | 260 |
| 7 | 150 | 300 | −150 | 410 |
| 8 | 300 | 300 | −150 | 410 |
| 9 | 130 | 300 | 20 | 580 |
| 10 | 210 | 300 | 110 | 670 |
| 11 | 160 | 300 | 250 | 810 |
| 12 | 500 | 300 | 50 | 610 |
Kuukauden laskut haetaan riville 2 summana ja kopioidaan alas:
=SUMMA.JOS('Harvat menot (oma)'!$B$2:$B$20;A2;'Harvat menot (oma)'!$C$2:$C$20)
Saldo on rivillä 2 =$J$2+C2-B2 ja rivistä 3 alkaen =D2+C3-B3. Kun tammikuussa aloitetaan tyhjältä tililtä, saldo on miinuksella elokuuhun asti ja pahimmillaan toukokuussa −560 euroa. Vuosilaskut kasautuvat alkuvuoteen, mutta siirrot kertyvät tasaisesti. Tarvittava aloitussaldo saadaan kaavalla =MAKS(0;-MIN(D2:D13)), kun J2 on nolla. Kun tilille laitetaan alussa 560 euroa, saldo ei käy miinuksella kertaakaan ja vuoden lopussa tilillä on 610 euroa seuraavan vuoden alkuun.
Jos aloitussaldoa ei ole, saman tuloksen saa aloittamalla siirrot muutamaa kuukautta ennen vuodenvaihdetta. Tärkeintä on katsoa saldoa kuukausittain eikä vain vuoden summaa.
Kulutili ei ole puskuri
Kulutili on suunniteltuja laskuja varten: rahat on jo varattu tietyille menoille. Puskuri on sitä varten, mitä ei voi suunnitella, kuten työttömyys tai rikkoutunut kodinkone. Takuusäätiö neuvoo varautumaan yllättäviin menoihin esimerkiksi neljän kuukauden menoja vastaavalla puskurilla. Jos molemmat ovat samalla tilillä, kevään vakuutuslaskut syövät puskurin huomaamatta.
Isoista lainoista tuleva kuukausierä kuuluu taas kiinteisiin menoihin. Jos asuntolainan lyhennystapa on vielä valitsematta, tasalyhennyksen alkuerä vaikuttaa budjettiin enemmän kuin annuiteetin. Kuntosalin vuosimaksu on esimerkissä tammikuun suurin meno; jos sali on käytössä kahdesti viikossa, kahden treenin kuntosaliohjelma auttaa käyttämään jäsenyyden hyödyksi. Menojen kirjaamista ja luokittelua käsittelee ExcelVirtan opas menojen seurannasta, budjettipohjan välilehdet esitellään talouden hallinnan työkalusivulla, ja muut oppaat löytyvät EnkelMalin opasosiosta.
Usein kysyttyä
Kuinka monta kuukautta harvojen menojen listaan kannattaa katsoa taaksepäin?
Vähintään 12 kuukautta, koska vuosimaksut ja kausimenot tulevat esiin vasta koko vuoden tiliotteista. Lahjoja ja juhlia varten kannattaa katsoa myös seuraavan vuoden kalenteria: tiedossa olevat valmistujaiset tai rippijuhlat lisätään listaan heti.
Miksi kuukausisiirto pyöristetään ylöspäin?
Koska pyöristyksestä kertyvä pieni ylijäämä jää tilille ja paikkaa arvioita, jotka osuvat alakanttiin. Esimerkissä pyöristys tuo vuodessa 50 euroa.
Mitä teen, jos vuosimaksun voi maksaa myös kuukausittain?
Vertaa kokonaishintaa: jos kuukausimaksu ei maksa enempää, sen siirtäminen kiinteisiin menoihin tasoittaa kulutilin saldoa. Jos erissä maksaminen maksaa lisää, kulutili on halvempi tapa tasata menot.
Kuuluuko kodinkoneen uusiminen kulutilille vai puskuriin?
Jos laite on vanha ja uusiminen on näköpiirissä, sille kannattaa kerätä omaa erää kulutilille. Jos laite hajoaa yllättäen, maksu tulee puskurista, ja puskuri täytetään sen jälkeen uudelleen.
Lähteet
- Helsingin yliopisto, KuluttajatutkimuskeskusTuoreet laskelmat kertovat, millä rahamäärällä kotitaloudet voivat tulla toimeen
- TakuusäätiöVaraudu yllättäviin menoihin
- VerohallintoKiinteistöveron maksuohjeet
- TraficomAjoneuvovero
- TraficomTarkista ja maksa ajoneuvovero
- Microsoft-tukiSUMMA.JOS-funktio
Koko vuosi samaan budjettiin
Kun harvat menot näkyvät vuosibudjetissa oikeissa kuukausissaan, kuukausibudjetti kertoo todellisen liikkumavaran eikä yllätä keväällä.
Avaa kotitalouden budjetin tuotesivu